近日，寧波市中級人民法院對寧波海關破獲的特大走私進口廢紡織品案作出一審判決，1個被告單位6名被告人受到法律的懲罰。寧波市某貨運代理有限公司犯走私普通貨物罪，判處罰金人民幣1300萬元；判處該公司法定代表人李某有期徒刑10年。
神秘的貨主
2012年初，寧波海關辦案人員小王在偵辦一起普通的走私廢紡織品案件過程中發(fā)現(xiàn)，寧波口岸進口廢布的經(jīng)營單位有不少，但這些不同的單位進口時向海關申報的合同號均存在關聯(lián)性。這個異常現(xiàn)象立刻引起了小王的注意，隨即他通過調(diào)取部分單證和分析摸排發(fā)現(xiàn)，這些廢布的合同、發(fā)票格式類似，價格相同。種種跡象顯示，這些廢布進口應該是由同一團伙操作。于是寧波海關關員順藤摸瓜，將目標鎖定寧波某貨運代理有限公司。
經(jīng)過進一步調(diào)查，寧波海關關員發(fā)現(xiàn)這家公司并不是真正的貨主，他們專門為貨主偽造單證、偷逃國家稅款，提供買賣固體廢物進口許可證的代理通關服務，包括貨物在境外的出口，貨物運抵境內(nèi)后的進口通關、購買進口廢紡織品的許可證，申辦原產(chǎn)地證等，并按照1200-2000元/噸收取好處費。其實廢布品種很多，比如廢棉布、碎布條、舊棉紗等，原產(chǎn)國不同、品種不同、等級不同、顏色不同，其價格差異較大。該公司在幫助貨主進口時，都以廢紡織品邊角料、紡織品廢料等價格較低的籠統(tǒng)的品名偽造單證向海關申報，以達到偷逃稅款的目的，牟取暴利。此外，由于該公司非法購得的固體廢物進口許可證數(shù)量多，可以隨意提供給有需要的小加工廠和小作坊，使得很多新的客戶慕名而來，業(yè)務量急劇攀升。由于報關單上顯示的經(jīng)營單位和收貨單位是貨代公司購買的批文單位抬頭，根本無法反映貨主和貨代的真實信息，于是寧波海關關員又有了另外一個疑問——隱藏在背后的真正貨主又會是誰呢？
“經(jīng)過我們輾轉(zhuǎn)各地取證，終于發(fā)現(xiàn)這些進口貨物的真正貨主是分散在溫州、臺州一帶從事廢紡織品回收的個體經(jīng)營者或小作坊、小工廠，屬于典型的行業(yè)性走私”。寧波海關關員小王告訴記者。
這些廢紡織品走私進口后，流入到溫州、臺州一帶，使得沒有進口許可證、無廢物加工生產(chǎn)資質(zhì)的大量小企業(yè)、小作坊參與到廢紡織品的洗白、回收、加工等環(huán)節(jié)中，生產(chǎn)過程中的排放物對當?shù)乜諝狻⑼恋亍⑺丛斐晌廴尽幉êｊP關員小王告訴我們：“我們在當?shù)貍刹闀r發(fā)現(xiàn)，有些作坊、工廠附近的土地因為脫色排出的污水的污染已經(jīng)變成了彩色，散發(fā)著刺鼻的味道”。
三地聯(lián)動大撒網(wǎng)
案情重大，2012年2月20日，寧波海關緝私局決定對寧波某貨運代理有限公司立案偵查。
該案涉案人員眾多，且分散在溫州蒼南、臺州一帶，專案組掌握的個人信息又比較有限。頭號犯罪嫌疑人——寧波某貨運代理有限公司負責人李某常年在境外活動，行蹤不定，且此人十分警覺，習慣將部分涉案的單證隨身藏在自己車里，給案件的偵辦造成很大的困難，于是辦案人員開始尋找最佳行動時機。
2012年3月6日，李某突然從新加坡潛回寧波。當日，寧波海關緝私局調(diào)集80%人力，細分成五個行動組，在寧波、溫州、臺州三地鋪開天羅地網(wǎng)，計劃3月8日以李某露面為號令，同步實施抓捕行動。
截至3月9日零時，頭號犯罪嫌疑人李某到案，寧波市某貨運代理有限公司其余主要涉案人員全部被控制，在李某駕駛的車輛后備箱中，還查獲了關鍵涉案單證。
雖然初戰(zhàn)告捷，但仍有一部分關鍵證據(jù)沒有找到。時間拖得越久，證據(jù)被毀滅的風險就越大。好在沒過多久，審訊組方面?zhèn)鱽砗孟ⅰＳ胁糠謭F伙成員招認距離公司不遠處還有另外一個隱秘的窩點，辦案人員立刻前往，將正準備轉(zhuǎn)移證據(jù)的4名該公司員工堵個正著，情急之下，被困的員工將門反鎖，并撥打了110，謊稱有盜賊撬鎖準備入室盜竊，企圖制造混亂，趁機逃跑。誰知上演了一出賊喊捉賊的鬧劇，辦案人員順勢來個將計就計，和趕來的110民警聯(lián)手，將犯罪嫌疑人一舉抓獲，并成功查扣涉案相關證據(jù)3000余份。
千里追蹤取鐵證
3月11日凌晨2點，此時臺州行動組已經(jīng)對涉案主要貨主之一的管某不眠不休追捕了兩天三夜。
原來就在3月8日行動當天，得到消息的管某從臺州家里倉皇出逃，不知所蹤。臺州行動組立刻兵分兩路，一路四處搜捕管某，一路在管某家里尋找線索。當天晚上11點，辦案人員在管某的住處搜到相關賬冊及單證，并連夜對這些證據(jù)進行統(tǒng)計和分析。經(jīng)過一個通宵的梳理，共發(fā)現(xiàn)188個貨柜的信息，其中60個貨柜為前期未掌握的。
案情擴大，必須盡快找到管某。3月10日，行動組經(jīng)過兩天不分晝夜細致嚴密的排查，發(fā)現(xiàn)管某先跑到蘇州，又取道嘉興，接著趕往杭州，最后又返回嘉興。行動小組牢牢鎖住目標，最后到達嘉興林埭村時，已是午夜。安全起見，蹲點守候成為最佳方案。這一等就是6個多小時。上午8點廠房大門終于打開。“行動”，一聲令下，辦案人員沖了進去。
當睡夢中的管某被套上手銬時帶走時，還是一臉迷糊。至此，該案主要涉案人員順利歸案，距離行動開始正好64小時。
此外，該案涉及的批文企業(yè)遍布北京、天津、內(nèi)蒙古、江蘇、浙江等10余個地區(qū)，專案組成員經(jīng)過近8個月的偵查，對上述地區(qū)涉案的20余家企業(yè)一一進行了調(diào)查取證，最終成功固定了犯罪證據(jù)。該案案值達8258.8萬元。寧波口岸廢紡織品走私進口的鏈條被搗毀。
日前， 判決寧波市某貨運代理有限公司犯走私普通貨物罪，判處罰金人民幣1300萬元；判處該公司法定代表人李某有期徒刑10年；其余5名責任人員分別被判處3-5年不等有期徒刑。
據(jù)寧波海關統(tǒng)計，今年“綠籬”行動開展以來，寧波海關共辦理涉及固體廢物行政案件27起，刑事立案14起，案值15.92億元，涉案廢物32.48萬余噸。
法律鏈接：
固體廢物進口許可證是指國家環(huán)境保護部授權發(fā)證機關依法對可用作原料的廢物進口實施監(jiān)督管理，簽發(fā)準予進口固體廢物的許可證件。申請進口廢物作原料利用的企業(yè)必須是依法成立的企業(yè)法人，并具有利用進口廢物的能力和相應的污染防治設備，通過環(huán)境保護部門驗收。進口固體廢物過程中，海關憑國家環(huán)境保護部簽發(fā)的加蓋“中華人民共和國環(huán)境保護部廢物進口審批專用章”的固體廢物進口許可證及出入境檢驗檢疫機構在備注欄注明“上述貨物經(jīng)初步查驗，未發(fā)現(xiàn)不符合環(huán)境保護要求的物質(zhì)”的入境貨物通關單及其他有關單證辦理驗放手續(xù)。進口的固體廢物必須全部由固體廢物進口相關許可證載明的利用企業(yè)作為原料利用。省、自治區(qū)、直轄市環(huán)境保護行政主管部門負責對進口固體廢物利用企業(yè)進行實地檢查和監(jiān)督性監(jiān)測。
2011年8月1日，由國家環(huán)保部、商務部、發(fā)改委、海關總署、質(zhì)檢總局等部門共同制定的《固體廢物進口管理辦法》正式施行。規(guī)定：禁止轉(zhuǎn)讓固體廢物進口相關許可證。轉(zhuǎn)讓具體指：（一）出售或者出租、出借固體廢物進口相關許可證（二）使用購買或者租用、借用的固體廢物進口相關許可證進口固體廢物；（三）將進口的固體廢物全部或者部分轉(zhuǎn)讓給固體廢物進口相關許可證載明的利用企業(yè)以外的單位或者個人。違反該辦法，轉(zhuǎn)讓固體廢物進口相關許可證的，由發(fā)證機關撤銷其固體廢物進口相關許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
根據(jù)《中華人民共和國刑法》規(guī)定，未經(jīng)許可，走私國家限制進口的可用作原料的固體廢物、液態(tài)廢物分別或者合計達到二十噸以上的構成走私廢物罪，處五年以下有期徒刑，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑，并處罰金。
單位犯前兩款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。
根據(jù)《中華人民共和國刑法》規(guī)定，走私本法第一百五十一條、第一百五十二條、第三百四十七條規(guī)定以外的貨物、物品的，根據(jù)情節(jié)輕重，分別依照下列規(guī)定處罰：
(一)走私貨物、物品偷逃應繳稅額較大或者一年內(nèi)曾因走私被給予二次行政處罰后又走私的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處偷逃應繳稅額一倍以上五倍以下罰金。
(二)走私貨物、物品偷逃應繳稅額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處偷逃應繳稅額一倍以上五倍以下罰金。
(三)走私貨物、物品偷逃應繳稅額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處偷逃應繳稅額一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。
單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑;情節(jié)特別嚴重的，處十年以上有期徒刑。
對多次走私未經(jīng)處理的，按照累計走私貨物、物品的偷逃應繳稅額處罰。（趙翔、黃恒成/文）
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